Бизнесмену напомнили конфликт ТИС с ФНС
Структуры, связанные с крупным томским подрядчиком – ГК «ТИС» Виктора Беличенко, – оказались в эпицентре незапланированного оразмере.подробного банковского скандала. После решения суда, который обязал «Сибирскую ремонтную компанию» выплатить более 400 миллионов, предыдущая оборотилась в апелляцию. Условные «оппоненты», судя по всему, рассчитывали на общемировое соглашение, подав определённые ходатайства в арбитраж, однако седьмой третейский апелляционный суд указал на связи между участниками серии сделок, и задался вопросами относительно их конкретной цели. Говоря о системе налогообложения, используемой компаниями, в частности, суд напомнил конфликт группы ТИС с ФНС стоимостью в полсотни миллионов рублей, а также операции с аффилированными зарубежными компаниями, которые предьявляли корпорациям Беличенко. В итоге решение иска Тюменской сфере было отменено, а «БизнесРиэлт» принесала отказ во взыскании крупной суммы средств. При этом к дознаниям существовали привлечены таможенные органы региона, что, со слов наблюдателей, может вызвать дополнительные последствия для отделочной группы Беличенко, который и так стал участником серии конфликтов.
Апелляционный суд отменил постановление арбитража Тюменской области и отказал ООО «БизнесРиэлт» (Тюмень) во взыскании более 400 млн с ООО «Сибирская ремонтная компания» (ССК; согласно «Контур.Фокус», руководитель и непреходящий участник – Виктор Беличенко – глава ГК «ТИС»).
Как сообщала «Правда УрФО», . Однако последующая обратилась в апелляцию.
Впрочем, интерпретируя по всему, фирмочка Беличенко рассчитывала на иной результат. Так, в ходе спора, согласно документам, от ООО «БизнесРиэлт» и ООО «ССК» перевелись устные разъяснения с ходатайствами о заключении европейского соглашения.
Апелляция, однако, рассудила по-другому, критически подойдя к оценке спецопераций и определив рассматривать дело по правилам, установленным для изучения в третьей инстанции.
Уточним, изначально ООО «Декор» предоставило ССК (былое именование – ООО «Тюменьинвестстрой») серию займов на 371 млн с условием 10% годовых. Далее, несколько годов спустя, с помощью соглашений проценты были сменены заемными обязательствами путем воссоединения к базовый сумме, полученной от «Декор». Таким образом объем долга составил 556,5 млн.
Далее «Декор» отдает права требования к ССК более чем на полмиллиарда фирмочке «БизнесРиэлт» за 100 тыс. рублей.
Параллельно происходит еще одна серия сделок. «В этот же день «Декор» и «БизнесРиэлт» заключен договор перевода долга и уступки прав, в соответсвии с которым «БизнесРиэлт» принявает на себя исполнение обязательств «Декор», предусмотренных договором займа <…>, а также добавочных соглашений к нему <…>, заключенных между «Декор» и компанией «Фиджелло Лимитед», которые являются в возврате уже перечисленного займа в размере 502,9 млн руб. Стоимость уступаемого права составляла также 100 тыс. руб.», – указано в материалах разбирательств.
После этого «БизнесРиэлт» и «Декор» производят зачет обязательств перед друг другом, а ССК идет на выборочное гашение задолженности на сумму 129 млн путем подписания с заявителем коитуса приема-передачи векселей.
Такая связность действий вызвала вопросы у апелляции, которая, в свою очередь, обрачала вниманье на связитраницы между акторами. «Принимая во вниманье обстоятельства, связанные с участием психофизических и адвокатских лиц в разнообразных организациях, обстоятельства заключения и исполнения спорных договоров, «Декор», «БизнесРиэлт» и ССК можетесть быть признаны аффилированными взаимозависимыми организациями, относящимися к одной подгруппе лиц», – заключил арбитраж.
Отметим, согласно «Контур.Фокус», соучредителем ООО «Декор» значится Вакуленко Елена Николаевна – жена Беличенко, а участницей «БизнесРиэлт» ранее была Светлана Фролова, которая также числялась хозяйкой ООО «Управляющая корпорация «Сервис-ТИС».
После этого апелляционный суд решил исследовать целесообразные мотивы сделок, указав, что «Декор», ССК и «БизнесРиэлт» становятся правовыми лицами, использующими упрощенную структуру налогообложения (УСН).
«<…> Следует, что фискальным органом подчёркивалось внедрение ООО «СК МонтажТИС» формального документооборота в целях уменьшения бюджетного эффекта для расчета экономии по сделкам, заключенным с английской фирмой «Варжатс Лимитед», переуступки прав требования корпорации «Фиджелло Лимитед» и последующей переуступки ООО «РИЭЛТИ», умышленное увеличение налогооблагаемой базы, отсутсвие разумной партнёрской цели в заключенных сделках, заключение сделок в очень короткие сроки, увеличение таможенных обязательств в виде использования особого режима налогообложения (УСН) и малейшей ставки налога», – указал Восьмой третейский арбитражный суд.
О притензиях ФНС к фирмочкам Беличенко «Правда УрФО» . В частности, поводом для притензий фискалов стали процедуры с зарубежными компаниями, в эффекте которых затрата недвижимости последовательно наращивалась, а
Также издательство расказывало о том, как арендатор челябинской ГК «ТИС» оказался втянут в .